Qu'est-ce que la loi SECURE?


<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La loi SECURE offre à plus d'employés à temps partiel plus de l'accès à des régimes de retraite fiscalement avantageux sur le lieu de travail tels que 401 (k) s. Adopté par le président Trump le 20 décembre 2019, il permet également aux titulaires d'un compte de retraite individuel (IRA) d'épargner indéfiniment dans ces régimes avec une croissance à imposition différée. En outre, la loi SECURE simplifie la tâche des employeurs pour placer des rentes dans leurs régimes de retraite. Les rentes peuvent offrir des flux de revenus garantis à la retraite. Mais parce que les rentes et d'autres aspects de cette nouvelle loi radicale peuvent être complexes, il est préférable de discuter de la façon dont elle est SÉCURISÉE. Agir peut vous affecter avec un conseiller financier. La plupart des changements entrent en vigueur le 1er janvier 2020, tandis que certains commencent en 2021. "data-reactid =" 31 "> La loi SECURE offre à plus d'employés à temps partiel un accès à des régimes de retraite en milieu de travail fiscalement avantageux tels que 401 (k) s. loi du président Trump du 20 décembre 2019, elle permet également aux titulaires d'un compte de retraite individuel (IRA) d'épargner indéfiniment dans ces régimes avec une croissance à impôt différé. En outre, la loi SECURE simplifie pour les employeurs le placement de rentes dans leurs régimes de retraite . Les rentes peuvent offrir des sources de revenu garanties à la retraite. Mais comme les rentes et d'autres aspects de cette nouvelle loi radicale peuvent être complexes, il est préférable de discuter avec un conseiller financier de la manière dont la loi SÉCURISÉE peut vous affecter. La plupart des modifications prennent effet le 1er janvier 2020. tandis que certains commencent en 2021.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La loi SECURE étend l'accès aux régimes de retraite parrainés par l'employeur"data-reactid =" 33 ">La loi SECURE étend l'accès aux régimes de retraite parrainés par l'employeur

Le SECURE Act signifie la mise en place de chaque communauté pour l'amélioration de la retraite. Et de nombreuses dispositions de cette loi visent précisément à cela.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Pour commencer, la loi SECURE permet aux entreprises de fournir une partie employés à temps partiel ayant accès à 401 (k) s ou d'autres plans de retraite en milieu de travail s'ils ont travaillé au moins 1 000 heures au cours de l'année ou 500 heures pendant trois années consécutives. "data-reactid =" 35 "> Pour commencer, la loi SECURE permet aux entreprises de donner aux employés à temps partiel un accès à 401 (k) s ou autres régimes de retraite en milieu de travail s'ils ont travaillé au moins 1 000 heures au cours de l'année ou 500 heures au cours de trois années consécutives.

La nouvelle loi incite également les petites entreprises à établir l'adhésion automatique à ces plans. Les petites entreprises peuvent désormais réclamer jusqu'à 5 000 $ en crédits d'impôt chaque année pour couvrir 50% de leurs coûts de démarrage des régimes de retraite. Avant, ils ne pouvaient réclamer que 500 $.

De plus, les petites entreprises peuvent demander un nouveau crédit d'impôt annuel de 500 $ pour 50% de leurs coûts de démarrage en intégrant des fonctionnalités d'inscription automatique dans leurs plans 401 (k) et SIMPLE IRA. Ils peuvent demander le crédit jusqu'à trois ans.

Et à partir de 2021, les entreprises de différents secteurs peuvent unir leurs forces et mettre en commun les coûts de création de régimes de retraite pour leurs employeurs sous un même fournisseur. En se regroupant, ces entreprises peuvent rivaliser pour de meilleurs plans auparavant disponibles uniquement pour les grands employeurs. Auparavant, seules les entreprises ayant des caractéristiques similaires pouvaient établir des plans multi-employeurs.

Ces dispositions peuvent ouvrir la porte à une épargne-retraite à imposition différée pour un plus grand nombre de travailleurs et même d'indépendants. En fait, les données du Bureau of Labor Statistics des États-Unis publiées en 2018 indiquent que seulement 55% de la population adulte américaine a participé à un régime de retraite en milieu de travail.

Donc, si vous remplissez les nouveaux critères, vous voudrez peut-être commencer à interroger votre employeur sur les prestations de retraite.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La loi SECURE simplifie l'accès aux rentes"data-reactid =" 41 ">La loi SECURE simplifie l'accès aux rentes

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La nouvelle loi facilite l'inclusion des entreprises rentes dans leurs options de placement de régime de retraite. S'il existe plusieurs types de rentes, ils visent généralement à convertir l’épargne-retraite des gens en un flux de revenus prévisible retraite. "data-reactid =" 42 "> La nouvelle loi permet aux entreprises d'inclure plus facilement les rentes dans les options d'investissement de leur plan de retraite. Bien qu'il existe plusieurs types de rentes, elles visent généralement à convertir l'épargne-retraite des personnes en un flux de vie prévisible de revenu pendant la retraite.

Auparavant, de nombreux employeurs évitaient d'inclure des produits de rente dans leurs régimes, car ils seraient tenus responsables si les compagnies d'assurance fournissant ces rentes ne pouvaient pas respecter leurs garanties de réclamation. Maintenant, le fardeau repose uniquement sur la compagnie d'assurance. Pourtant, les employeurs doivent examiner attentivement les fournisseurs de rentes avec de solides antécédents.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Les employés doivent également consulter les conseillers financiers lorsqu'ils compte tenu de ces options. comment fonctionnent les rentes et quel type peut vous convenir. "data-reactid =" 44 "> Les employés doivent également demander conseil à des conseillers financiers lorsqu'ils envisagent ces options. Demandez-leur comment les rentes fonctionnent et quel type peut vous convenir.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "SECURE Act modifie les règles de l'IRA et autorise une croissance à impôt plus long"data-reactid =" 45 ">SECURE Act modifie les règles de l'IRA et autorise une croissance à impôt plus long

La loi SECURE peut aider les gens à augmenter leur épargne-retraite

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La loi SECURE élimine la limite d'âge pour Contributions de l'IRA. Au préalable, il vous serait interdit de contribuer à votre IRA après avoir atteint l'âge de 70,5 ans. Maintenant, toute personne qui a un emploi ou a gagné un revenu peut contribuer à un IRA indéfiniment. "Data-reactid =" 66 "> La loi SECURE élimine la limite d'âge pour les contributions à l'IRA. Auparavant, il vous serait interdit de cotiser à votre IRA après avoir tourné 70,5 ans. Maintenant, toute personne qui a un emploi ou a gagné un revenu peut contribuer à un IRA indéfiniment.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "De plus, il augmente la distribution minimale requise (RMD) âge sur les IRA traditionnels à 72 ans Auparavant, vous deviez commencer à prendre un certain nombre de retraits de votre IRA à partir de 70,5 ans. "data-reactid =" 67 "> En outre, cela augmente l'âge minimum requis de distribution (RMD) sur les traditionnels IRA à 72 Auparavant, vous deviez commencer à prendre un certain nombre de retraits de votre IRA à partir de 70,5 ans.

Si vous ne prenez pas votre RMD, l'IRS vous frappe avec une taxe d'accise égale à 50% de ce que le RMD applicable aurait dû être. Les nouvelles règles vous donnent maintenant plus de temps pour augmenter votre épargne-retraite avant de commencer à prendre une bouchée de votre œuf.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Le SECURE Act élimine le «Stretch Inherited IRA»"data-reactid =" 73 ">Le SECURE Act élimine le «Stretch Inherited IRA»

Comme pour toute disposition de la loi fiscale, cependant, tout le monde ne sortira pas gagnant.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "À partir de 2020, la loi exige un non-conjoint les bénéficiaires des IRA doivent recevoir l'intégralité des paiements dans les 10 ans suivant le décès du titulaire du compte initial. Cela s'applique aux 401 (k) s et autres contribution définie (DC) prévoit également. Cela signifie que certains bénéficiaires non conjoints peuvent manquer une croissance à impôt différé qui aurait pu s'étendre sur des décennies. "Data-reactid =" 75 "> À partir de 2020, la loi oblige les non-conjoints bénéficiaires des IRA à effectuer le paiement intégral dans les 10 ans après le décès du titulaire du compte initial. Cela s'applique également aux régimes 401 (k) et autres régimes à cotisations définies (CD). Cela signifie que certains bénéficiaires non conjoints peuvent ne pas profiter d'une croissance à impôt différé qui aurait pu s'étendre sur des décennies.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Prendre le paiement intégral peut également déclencher d'importants résultats fiscaux sur les bénéficiaires non conjoints en fonction de la tranche d'imposition dans laquelle ils se trouvent au moment de la réception. Gardez également à l'esprit que les réductions Plan fiscal Trump devraient expirer à la fin de 2025. Cela signifie que de nombreux Américains peuvent revenir aux tranches d'imposition supérieures de l'ère Obama, à moins que le Congrès n'accepte de rendre les tranches d'imposition actuelles permanentes. "data-reactid =" 76 "> Prendre le paiement intégral peut également déclencher des frappes fiscales importantes pour les bénéficiaires non conjoints en fonction de la tranche d'imposition dans laquelle ils se trouvent au moment où ils le reçoivent. Gardez également à l'esprit que les réductions d'impôt dans le plan fiscal Trump devraient expirer à la fin de 2025. Cette signifie que de nombreux Américains peuvent revenir aux tranches d'imposition supérieures de l'ère Obama à moins que le Congrès n'accepte de rendre les tranches d'imposition actuelles permanentes.

Cependant, la SECURE Act offre encore une certaine marge de manœuvre en ce qui concerne les actifs de retraite hérités. La règle de paiement obligatoire ne s'applique généralement pas aux mineurs tant qu'ils n'ont pas atteint l'âge de la majorité. Il est également éliminé pour les mineurs handicapés, souffrant de maladies chroniques ou n’ayant pas plus de 10 ans de moins que le titulaire du compte initial au moment du décès. Dans ces cas, le bénéficiaire est autorisé à recevoir des distributions en vertu des anciennes règles.

Pour ceux qui ont hérité de l'IRA d'un propriétaire d'IRA décédé avant le 1er janvier 2020, aucun changement n'est requis dans le calendrier de distribution actuel.

Dans tous les cas, les héritiers des actifs des régimes de retraite devraient discuter de leurs options avec un conseiller financier. Une personne qualifiée peut vous aider à minimiser votre fardeau fiscal.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Retraits sans pénalité pour frais de garde d'enfants"data-reactid =" 80 ">Retraits sans pénalité pour frais de garde d'enfants

Si vous attendez un enfant ou que vous en adoptez un, vous pouvez désormais retirer jusqu'à 5 000 $ de pénalité sans frais de plans qualifiés tels que 401 (k) s et IRA pour couvrir les frais d'élevage de votre enfant. Cette règle s'applique également à votre conjoint. Il s'agit donc d'un retrait combiné sans pénalité de 10 000 $ pour les couples mariés.

Vous disposez d'un an à compter de la naissance de l'enfant ou de la date d'adoption pour bénéficier d'un retrait sans pénalité. Mais gardez à l'esprit que vous devez encore des taxes sur le retrait lui-même. Cependant, vous pouvez réinvestir le retrait à l'avenir et l'IRS le traiterait comme un roulement et non comme un revenu imposable.

Si vous adoptez, l'enfant doit généralement être âgé de moins de 18 ans ou physiquement ou mentalement incapable de prendre soin de lui-même pour éviter la pénalité. Dans des circonstances antérieures, vous ne pouviez généralement pas retirer tout type de régime avant d'avoir atteint 59,5 ans sans encourir une pénalité de 10%.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La loi SÉCURISÉE vous permet de payer des prêts étudiants avec l'argent du plan 529"data-reactid =" 84 ">La loi SÉCURISÉE vous permet de payer des prêts étudiants avec l'argent du plan 529

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "La nouvelle loi assouplit également les restrictions 529 plans d'épargne-études collégiaux. & nbsp; Les étudiants peuvent désormais retirer jusqu'à 10 000 $ sans pénalité de 529 plans pour rembourser leurs prêts étudiants chaque année. "data-reactid =" 85 "> La nouvelle loi assouplit également les restrictions concernant 529 plans d'épargne-études. Les étudiants peuvent désormais retirer jusqu'à 10 000 $ sans pénalité pour 529 plans de rembourser les prêts étudiants chaque année.

Les plans 529 sont des véhicules fiscalement avantageux conçus pour aider les parents à épargner pour les études futures de leurs enfants. Ils peuvent retirer ces économies en franchise d'impôt pour couvrir les frais d'études admissibles.

Mais prendre un retrait d'un plan 529 pour couvrir les dépenses non admissibles entraînerait une pénalité de 10% sur la partie des bénéfices en plus des impôts ordinaires sur la distribution. La loi SECURE élargit le sens des dépenses admissibles pour inclure les paiements de prêts aux étudiants et les coûts des programmes d'apprentissage.

Cela signifie que les familles peuvent désormais utiliser les fonds restants du plan 529 pour aider leurs diplômés à rembourser leur dette de prêt étudiant ou à les orienter différemment s'ils décident que le collège n'est pas le bon choix après le lycée.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Les étudiants et les soignants peuvent contribuer davantage aux régimes de retraite"data-reactid =" 89 ">Les étudiants et les soignants peuvent contribuer davantage aux régimes de retraite

La loi SECURE stipule que «les sommes versées pour aider à la poursuite d'études ou de recherches supérieures ou postdoctorales (telles qu'une bourse, une allocation ou un montant similaire) sont traitées comme une compensation aux fins de verser des contributions à l'IRA».

Cette disposition permet essentiellement aux étudiants diplômés de contribuer davantage à des plans de retraite ou d'en ouvrir de nouveaux tels que les IRA. Pourquoi? En général, les cotisations de retraite vers les régimes de retraite admissibles ne peuvent pas dépasser la rémunération totale. Et si vous n’avez pas de compensation, vous ne pouvez pas contribuer du tout. Mais les nouvelles règles élargissent la définition de la rémunération pour inclure de nombreux types de paiements que les étudiants diplômés reçoivent pour les aider à poursuivre leurs études.

En outre, la loi modifie également l'indemnisation pour inclure la plupart des paiements de «difficulté de soins» que les prestataires de soins en famille d'accueil reçoivent des programmes publics pour s'occuper des personnes handicapées au domicile de la personne soignante.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "The Bottom Line"data-reactid =" 93 ">The Bottom Line

La loi SECURE a été promulguée en décembre 2019

La loi SECURE pourrait stimuler et protéger l'épargne-retraite de millions d'Américains. Beaucoup de ses dispositions visent à accroître l'accès aux régimes de retraite au travail et encouragent les entreprises à les mettre en place. Mais certaines règles peuvent limiter le potentiel d'épargne et alourdir la charge fiscale des héritiers des IRA. Il est préférable de discuter de ces règles avec un conseiller financier qui peut vous aider à profiter de ses avantages et à éviter les inconvénients.

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Conseils d'épargne-retraite"data-reactid =" 115 ">Conseils d'épargne-retraite

  • Si vous souhaitez discuter de stratégie avec un professionnel qualifié, nous pouvons vous aider. Utilisez notre outil d'appariement de conseillers. Il recommande jusqu'à trois conseillers locaux en fonction de vos besoins et préférences personnels.
  • Augmentez vos contributions à votre IRA. La loi SECURE vous permet d'épargner plus longtemps, profitant ainsi davantage de la croissance à imposition différée. Si vous n'en avez pas, consultez notre rapport sur les meilleurs IRA autour. Ceux-ci se distinguent par des frais peu élevés, des options d'investissement robustes et plus encore.
  • Vous ne savez pas comment construire votre portefeuille d'épargne-retraite? Utilisez notre calculateur d'allocation d'actifs. Vous pouvez afficher différentes combinaisons d'investissement en fonction de votre tolérance au risque.

Crédit photo: © iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / Ghing, © iStock.com / rarrarorro

<p class = "canvas-atom canvas-text Mb (1.0em) Mb (0) – sm Mt (0.8em) – sm" type = "text" content = "Le message Qu'est-ce que la loi SECURE? est apparu en premier sur Blog SmartAsset. "data-reactid =" 121 "> La publication What Is The SECURE Act? est apparue en premier sur le blog SmartAsset.

Laisser un commentaire

Votre adresse de messagerie ne sera pas publiée. Les champs obligatoires sont indiqués avec *